Em minhas conversas com empresários, ouço muito o seguinte questionamento: “se tenho um bom faturamento, porque a empresa necessita de constantes empréstimos, ou uso a conta garantida?” ou então, “quando vendia pouco não tinha problemas de caixa, agora que meu faturamento aumentou passo por dificuldades, o que você tem a disser sobre isso?”.
Neste momento devolvo os questionamentos com outros: “o Sr. conhece o resultado que sua empresa gera?”; “vem definindo o caixa mínimo para operar a loja?” e até “como é feito a projeção do fluxo de caixa de sua empresa?”.
Com estes questionamentos tento mostrar aos empresários que tais problemas podem ser identificados antes de ter que passar por tais situações. Algumas vezes tal situação de falta de caixa pode ser claramente verificado por resultados negativos que a empresa vem obtendo; por isso calcular o demonstrativo de resultado mensalmente é mais do que necessário para a sobrevivência e gestão da empresa.
Todos os empresários abrem negócios com um único objetivo: LUCRO. Mas em grande parte nenhum deles sabem se a empresa gera lucro, nem sequer qual o valor gerado.
Outro fator importante é que para se obter o resultado positivo, é preciso ter caixa para operar os negócios. Lucro nada mais é do que a remuneração do capital investido, ou seja, o dinheiro aplicado na empresa é transformado em mercadoria. Esta mercadoria tem o preço calculado somando-se o lucro ao custo, que ao ser vendida retorna ao empresário o montante investido (custo) mais a sobra (lucro). Então sem dinheiro não se compra nada!!!
Este lucro mantêm a empresa pagando suas despesas e gera o resultado final para o investidor. Agora como saber qual o caixa mínimo para realizar estas operações? Vale a pena conhecer para evitar tais situações enumeradas no inicio deste artigo, que fazem parte dos questionamentos feitos por empresários.
Para isto precisaremos de um relatório imprescindível na gestão financeira: o fluxo de caixa. Este instrumento é criado apartir das entradas e saídas do caixa. Entre as entradas estão todos os valores relativos ao faturamento à vista e recebimentos. As saídas são todos os gastos e despesas da empresa no período.
Apurando o fluxo de caixa dos últimos meses, ou prevendo os próximos meses é possível determinar o caixa mínimo da empresa. Este valor é o saldo final negativo apurado. Ou seja, para manter o caixa saudável é preciso investir a diferença apurada ou buscar no mercado financeiro, pois nenhuma empresa opera sem dinheiro em caixa.
Bons negócios!
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