FLUXO DE CAIXA: Instrumento de Gestão de Entradas e Saídas de Recursos

A maioria dos eventos que realizamos hoje no Instituto Varejo SA tem como tema principal a Gestão do Fluxo de caixa. Isto porque o empresário já entendeu que gerenciar a saúde financeira da loja busca dar sustentação ao negócio, tanto para sua sobrevivência como para sua evolução e competitividade.
Vamos então no blog abordar com mais profundidade o tema. Iniciaremos apresentando como estruturar um relatório de fluxo de caixa. E o primeiro passo para isso é definir um plano de contas para as entradas e saídas dos recursos para visualizar e gerenciar melhor esse aspecto.

Contas de Entrada

Essas contas de entrada abrangem todos os recebimentos da loja no período sejam eles vendas à vista, os recebimentos de compras a prazo, de cartões e tickets, juros recebidos de clientes e as verbas de fornecedores, alem de empréstimos bancários, os descontos de duplicatas, os adiantamentos de cartões e os adiantamentos de cheques pré-datados. Há também as entradas patrimoniais, formadas por aporte de capitais, venda de imobilizados, entre outras.

Contas de Saída

Em contrapartida às contas de entrada, há as contas de saída, composta por todas as despesas da loja como as de pessoal que inclui salários, ISS, FGTS; os honorários a terceiros como consultorias, advocacia, contabilidade; os gastos com informática, que acontecem devido as atualizações de sistemas, suprimentos; entre outros. Há também o gasto com pagamento a fornecedores.
As contas de saídas são muitas e precisam ser totalmente conhecidas e monitoradas para que o fluxo de caixa seja conhecido e bem gerido. Além dessas contas temos também as originadas pela manutenção da estrutura, pela frota, pelas embalagens como sacolas, plásticos, bandejas e embalagens, as contas geradas com materiais de uso e consumo como impressos, correspondências, material de limpeza e de expediente. Também é preciso incluir os gastos com propaganda. Aí entra os investimentos em televisão, rádio, agência de publicidade, faixas e cartazes, out-door, carro de som, entre outros.

É imprescindível montar um plano de contas abrangente para facilitar o controle do fluxo e verificar quais contas merecem maior controle. O sucesso na estruturação do fluxo começa com um plano de contas bem montado.
Mas lembre-se que neste primeiro momento algumas contas podem passar desapercebidas e só serem notadas nos momentos em que forem realizadas. Vale então ressaltar que o relatório do Fluxo de Caixa deve ser adaptado sempre que houver necessidade.

Montado o relatório de Fluxo de Caixa é só começar o controle. Comece trabalhando com o Fluxo realizado para entender o funcionamento do relatório, como facilitar o processo de busca das informações e ter subsídios para partir iniciar as previsões, que será então a parte mais importante da utilização do Fluxo de Caixa.

Fique atento ao blog que em breve você poderá fazer download da planilha de Fluxo de Caixa. Além disso discutiremos mais como trabalhar com o Fluxo de caixa.

Boa Semana a Todos!!

A saúde financeira do colaborador afeta seu trabalho?

Neste ano, mais precisamente em Maio, o Banco Central divulgou uma pesquisa que informava o crescimento em 40% do número de brasileiros com dívidas maiores que R$ 5 mil desde que o período da crise financeira terminou. Outra informação divulgada é que 25,7 milhões de brasileiros recorreram a empréstimos com valores maiores que os R$ 5 mil, o que significa dizer que 20% das pessoas com mais de 16 anos tem dividas maiores que sua renda.

Isto nos remete a certas reflexões: O que leva as pessoas a este descontrole financeiro? Se a maioria das pessoas com dívidas está em idade ativa, o que isto reflete na sua produtividade? Será que a máxima, “os problemas particulares deixou em casa”, realmente é cumprida pelas pessoas?

Apartir de hoje vamos iniciar um tópico no blog referente a finanças pessoais, para entendermos como os problemas financeiros afetam a produtividade das pessoas, o que as empresas podem fazer para ajudar seus colaboradores e como as pessoas podem agir para resolver sua situação financeira desfavorável.

Especialistas garantem que aspectos relacionados à saúde física, filhos, consumo estão diretamente ligados à dedicação do colaborador ao trabalho e, consequentemente, à sua produtividade. Se o trabalhador encontra-se bem fisicamente, dedicado à família e com a saúde financeira estável é a formula ideal para se atingir um grande nível de produtividade.

Se um dos aspectos não vai bem é provável que o colaborador inicie um processo de stress emocional afetando diretamente o seu desempenho no trabalho.

É muito comum as empresas hoje em dia se preocuparem com o aspecto físico de seus colaboradores, assim como sua integração na empresa, o clima organizacional, e de seus familiares com o seu local de trabalho. Várias são as ações implementadas como incentivos a exercícios físicos, contratação de profissionais de educação física para irem ao local de trabalho e desenvolver exercícios para os colaboradores, confraternizações, entre outras.

Contudo, um aspecto de extrema importância é deixado de lado, a saúde financeira, até mesmo por uma questão de privacidade. Mas este aspecto, atualmente, vem acometendo em muitos o stress financeiro, conforme visto na pesquisa do Banco Central.

Em muitos casos, alem de não interferir nesta questão, algumas empresas, com o intuito de ajudar, estão prejudicando seus colaboradores, ao liberar os famosos empréstimos consignados.

É fato que grande parte da população não tem controle de suas finanças e por falta de planejamento acabam encontrando no empréstimo consignado um refugio para este problema. Mas ao fazer um empréstimo consignado e resolver momentaneamente esta questão, ela volta ao consumo desenfreado, acarretando mais adiante na mesma situação, e assim, busca novos empréstimos, transformando suas dívidas em que chamamos de “bola de neve”.

Empresas e pesquisadores preocupados com esta situação vem fazendo uma serie de analises para identificar o problemas, suas causas e possíveis soluções. Varias são as analises que mostram que colaboradores com problemas financeiros tem maiores índices de ausências e atrasos no trabalho, assim cometem pequenos furtos com maior freqüência na empresa. Dados estes alarmantes, e que nos fazem rever a necessidade da empresa em ajudar seus colaboradores.

A boa noticia é que empresas que iniciaram o processo para entender o que afeta a condição de stress emocional e consequentemente a produtividade dos colaboradores, puderam verificar que o salário propriamente dito não é fator causador desta situação e sim a forma como ele é gasto, ou seja, falta de planejamento das finanças pessoais.

Então as empresas precisam começar a se preocupar com a educação financeira de seus colaboradores. Busque treinamentos, consultorias sobre finanças pessoais. O investimento feito é bem mais rentável a titulo de produtividade do que se imagina.

Nas próximas matérias discutiremos como melhorar a saúde financeira.

Boa Semana!